4月1日新證券法正式“落地”一個(gè)月，自新證券法實(shí)施以來(lái)，監(jiān)管層對(duì)于上市公司的信披監(jiān)管力度明顯加強(qiáng)，證監(jiān)會(huì)、地方證監(jiān)局、交易所紛紛重拳出擊，嚴(yán)厲打擊信披違法違規(guī)行為。經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，3月1日-31日共有43股因信披行為“收函”，其中雅本化學(xué)(300261)、延安必康等5股更是遭到了證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查。對(duì)上市公司管控加強(qiáng)的同時(shí)，新證券法中也強(qiáng)化了董監(jiān)高的信披職責(zé)，43股“收函”的同時(shí)，共有126位高管也遭到了處分。

單月43股遭監(jiān)管

經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，在3月1日-31日之間，得邦照明、博瑞醫(yī)藥、東方生物、雅本化學(xué)等43股在信息披露方面存在違規(guī)行為，因此收到了證監(jiān)會(huì)、地方證監(jiān)局、交易所下發(fā)的函件。

以最近日期來(lái)看，太化股份就在3月30日遭到了上交所的監(jiān)管關(guān)注。上交所表示，太化股份在信息披露方面存在違規(guī)行為，其中包含訴訟事項(xiàng)披露不及時(shí)、重大資產(chǎn)重組相關(guān)信息披露不完整，鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，決定對(duì)太化股份予以監(jiān)管關(guān)注。

此外，還有中裝建設(shè)、博瑞醫(yī)藥、東方生物、北玻股份、聯(lián)創(chuàng)股份等42股在信息披露方面存在違規(guī)行為，遭到了監(jiān)管。縱觀全部43股的處分類(lèi)型，大致有出具警示函、公開(kāi)譴責(zé)、公開(kāi)批評(píng)、監(jiān)管關(guān)注、責(zé)令改正等5種。

在上述43股中，延安必康、雅本化學(xué)、泰和科技、秀強(qiáng)股份等5股更是由于信披違規(guī)遭到了證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查。延安必康在3月26日披露稱(chēng)，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司進(jìn)行立案調(diào)查;雅本化學(xué)、泰和科技、秀強(qiáng)股份3股則均在3月16日披露稱(chēng)，由于涉嫌誤導(dǎo)性陳述等信息披露違法違規(guī)行為，公司遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。值得一提的是，新證券法強(qiáng)化信息披露，加大了對(duì)信息披露違法違規(guī)行為的打擊力度，其中對(duì)上市公司的頂格罰款升至1000萬(wàn)元。

交易行情顯示，被立案調(diào)查后，雅本化學(xué)等4股股價(jià)均出現(xiàn)了一定幅度的下跌。其中，雅本化學(xué)、泰和科技、秀強(qiáng)股份3股在3月16日-31日區(qū)間累計(jì)跌幅分別為23.77%、6.84%、26.3%;延安必康在3月26日-31日區(qū)間累計(jì)跌幅為21.38%。

7股多次“收函”

在上述遭到監(jiān)管的43股中，有延安必康、雅本化學(xué)、秀強(qiáng)股份、東方生物、泰和科技、北玻股份等7股多次“收函”。

經(jīng)統(tǒng)計(jì)，延安必康系7股中“收函”次數(shù)最多的個(gè)股，除了遭到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之外，公司還遭到深交所的通報(bào)批評(píng)以及陜西證監(jiān)局的警示，3月以來(lái)因信披問(wèn)題“收函”3次。

具體來(lái)看，延安必康曾披露稱(chēng)，擬與圖微安創(chuàng)在肺纖維化治療等方面進(jìn)行戰(zhàn)略合作，并表示肺纖維化是新型冠狀病毒疾病的重要特點(diǎn)，是重要臨床表現(xiàn)之一，其藥物治療“相關(guān)的生物指標(biāo)逆轉(zhuǎn)在80%以上，屬于全球首創(chuàng)”，未來(lái)有望成為治療肺纖維化領(lǐng)域的明星藥物。但延安必康在公告中未對(duì)相關(guān)藥物研制的時(shí)間過(guò)程、后續(xù)研發(fā)、審批程序等重要信息進(jìn)行披露。

3月8日，延安必康披露稱(chēng)，深交所認(rèn)為公司的上述行為存在信息披露不完整、不準(zhǔn)確的情形，對(duì)公司給予通報(bào)批評(píng)處分。

另外，由于與圖微安創(chuàng)的上述戰(zhàn)略合作以及生產(chǎn)疫控防護(hù)品信披違規(guī)，延安必康在3月11日還收到了陜西證監(jiān)局的警示函。

除了延安必康之外，其余6股則均“收函”兩次，其中雅本化學(xué)、秀強(qiáng)股份在遭到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之后，還因信披問(wèn)題遭到了交易所的公開(kāi)譴責(zé);泰和科技則在被立案調(diào)查之前，收到過(guò)深交所的通報(bào)批評(píng)處分。

波及126位高管

新證券法也強(qiáng)化了上市公司董監(jiān)高的信披職責(zé)，經(jīng)Wind統(tǒng)計(jì)，在上述“收函”的43股中，共有126位高管因未履行職責(zé)也同樣遭到了處分。

例如，東方生物、得邦照明、博瑞醫(yī)藥等多股由于信披違規(guī)問(wèn)題，公司董秘也遭到了相應(yīng)的警示、批評(píng)等。另外，雅本化學(xué)、秀強(qiáng)股份等多股董事長(zhǎng)及董秘同時(shí)遭到處分。以雅本化學(xué)為例，公司在互動(dòng)易回答投資者關(guān)于“公司是否生產(chǎn)用于肺炎疫情相關(guān)抗病毒藥物的醫(yī)藥中間體”的提問(wèn)時(shí)，未能客觀、準(zhǔn)確、完整地反映公司涉及抗病毒藥物具體業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。深交所認(rèn)為，雅本化學(xué)董事長(zhǎng)蔡彤、董秘王卓穎應(yīng)當(dāng)關(guān)注在投資者關(guān)系活動(dòng)中交流的信息是否客觀、準(zhǔn)確地反映上市公司的實(shí)際情況，并對(duì)上市公司信息披露的準(zhǔn)確、完整負(fù)責(zé)。鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，深交所決定對(duì)蔡彤、王卓穎給予公開(kāi)譴責(zé)的處分。

在遭到深交所公開(kāi)譴責(zé)之后，雅本化學(xué)3月28日披露了公司董秘辭職的公告，因個(gè)人原因，王卓穎辭去所擔(dān)任的董秘職務(wù)。針對(duì)相關(guān)問(wèn)題，北京商報(bào)記者致電雅本化學(xué)董秘辦公室進(jìn)行采訪(fǎng)，但電話(huà)始終未有人接聽(tīng)。

上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣在接受北京商報(bào)記者采訪(fǎng)時(shí)表示，新證券法信披監(jiān)管的升級(jí)，將對(duì)上市公司以及董監(jiān)高產(chǎn)生明顯的威懾效果，能夠有效提高上市公司信息披露的整體水平。

關(guān)鍵詞： 新證券法滿(mǎn)月信披 監(jiān)管升級(jí)